Cumplimiento ante el SAT, manejo del IVA-ISR, CFDI y declaración anual.

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Tenemos el gusto de invitarte a nuestro taller en línea este jueves 21 de noviembre de 2024 a partir de las 4pm, en el que aprenderás los conocimientos técnicos en conjunto con las herramientas para el cálculo y presentación de obligaciones fiscales de los contribuyentes (personas físicas) que obtengan ingresos por arrendamiento de bienes inmuebles.

Es una oportunidad clave para adquirir habilidades prácticas y asegurar el cumplimiento fiscal de tus clientes o tu propio negocio.

Dirigido a:

Arrendadores, arrendatarios, contadores públicos, colaboradores de despachos contables, administradores, estudiantes y cualquier persona que cuente con bienes inmuebles.

Temario

Generalidades del régimen de arrendamiento

• Principales definiciones de arrendamiento.
• Conceptos principales a considerar del código civil federal.
• Aspectos legales a considerar en el arrendamiento (incluye proforma de contrato).
• ¿En qué régimen puedo tributar si me dedico al arrendamiento de inmuebles?.
• ¿Qué es el subarrendamiento?
• ¿Qué es la copropiedad?
• ¿Qué sucede si tengo otras actividades económicas adicionales a arrendamiento?
• Bajo que esquema debo tributar si rento inmuebles a través de plataformas digitales.
• Principales puntos a considerar en la renta de inmuebles a través de plataformas digitales.

Principales aspectos fiscales

• ¿Qué es la e. Firma y como se obtiene?.
• Alta en el régimen de arrendamiento en el portal del SAT.
• Obligaciones fiscales del Régimen de Arrendamiento.

Régimen de Arrendamiento de Bienes Inmuebles

• Ingresos que gravan para efectos de ISR.
• Opción de presentar pagos provisionales trimestrales.
• ¿Qué puedo deducir?.
• ¿Puedo tener empleados? (incluye papel de trabajo para el cálculo de contribuciones laborales).
• ¿Qué es la deducción opcional o ciega?.
• ¿Cuándo es conveniente aplicar la deducción ciega?.
• Tasas de retención de ISR e IVA.
• ¿Puedo tener empleados? (incluye papel de trabajo para el cálculo de contribuciones laborales).
• Obligación de llevar contabilidad.
• Obligaciones fiscales.

Régimen Simplificado de Confianza (personas físicas)

• ¿Quiénes pueden tributar como RESICO personas físicas?
• Actividades económicas que pueden realizar los RESICO personas físicas.
• ¿Quiénes no pueden tributar como RESICO personas físicas?
• ¿Qué otros ingresos
• puedo recibir como RESICO personas físicas?
• Tasas de retención de ISR e IVA.
• Obligaciones fiscales.

Tratamiento del IVA en el arrendamiento de inmuebles

• Actos gravados y exentos para la ley del IVA en el arrendamiento de inmuebles.
• Determinación de factor de proporción del acreditamiento de IVA en el caso de realizar actos exentos.
• ¿Tiene algún efecto la deducción ciega u opcional en el IVA?
• Opción de no presentar declaración anual RESICO personas físicas.

Casos prácticos y situaciones fiscales especiales

• Cálculos de pagos de ISR e IVA Régimen de Arrendamiento de Inmuebles (incluyen papeles de trabajo en Excel):
  – Determinación de retenciones de ISR e IVA.
  – Pago provisional de ISR aplicando la deducción opcional o ciega.
  – Pago provisional de ISR sin aplicar la deducción opcional o ciega.
  – Cálculo de IVA arrendamiento.
• Cálculo de ISR RESICO personas físicas que se dediquen al arrendamiento de inmuebles.
• Comparativa de cálculos Régimen de Arrendamiento personas físicas contra RESICO personas físicas ¿Cuál me conviene más?
• Presentación del pago provisional de ISR en el portal del SAT (con deducción opcional y sin deducción opcional).
• Presentación del pago definitivo de IVA mensual en el portal del SAT.
• Declaración anual ante el SAT:
  – Cálculo del impuesto anual (incluye papel de trabajo).
  – Caso práctico de la declaración anual personas físicas del régimen de arrendamiento, sueldos y salarios y persona física con actividad empresarial y profesional.
• Presentación de pago mensual de ISR e IVA en el portal del SAT RESICO personas físicas.

Emisión del CFDI de arrendamiento

• Efectos legales y fiscales de no expedir CFDI de arrendamiento.
• Emisión del CFDI de arrendamiento en el portal del SAT.
• Catálogo de productos por arrendamiento para la expedición de CFDI.
• Softwares amigables para la emisión de CFDI.

Aspectos importantes

• Opinión de cumplimiento y constancia de situación fiscal en el portal del SAT.
• Software para el control de ingresos y egresos.
• ¿Cómo identificar si estoy sujeto a las regulaciones de la ley antilavado?
• Multas y sanciones .
• Recomendaciones finales.

Beneficios del taller en línea

• Durante el evento, habrá secciones dedicadas para que puedas plantear tus preguntas, las cuales serán respondidas en vivo.
• Después del curso, podrás enviarnos tus dudas por correo electrónico, las cuales serán respondidas por el expositor.
• Te proporcionaremos acceso a la grabación del evento durante 45 días naturales.

Información general

Expositores: LCP Jesús Salvador Guerrero Flores y el LCP Héctor Galicia Méndez.
Fecha del evento: jueves 21 de noviembre de 2024.
Horario: ingreso 3:45pm, duración de 4pm a 7pm (horario del centro de México).
Lugar: curso en línea.
Costo: $1,149 IVA Incluido.
Te entregamos: material didáctico, reconocimiento con tu nombre, casos prácticos y acceso a la grabación del evento.
Facturación: emitimos tu factura fiscal.

Acerca de los expositores:

Esta presentación correrá a cargo del Licenciado CP Jesús Salvador Guerrero Flores:

• Contador Público egresado de la Universidad del Valle de Atemajac con especialidad en Impuestos otorgada por la Universidad Panamericana.
• Socio en el área de impuestos del despacho TAX ID.
• Cuenta con más de 16 años de experiencia en diferentes firmas de contadores y empresas Internacionales en el área fiscal.

Nos acompañará también como presentador el LCP Héctor Galicia Méndez:

• • Contador Público egresado de la Universidad del Valle de Atemajac,
  • Cuenta con más de 17 años de experiencia como Auditor Externo, Asesor Fiscal y Contralor Financiero en empresas transnacionales en giros de manufactura, comercialización, desarrollo de software, hotelería entre otros.
  • Es socio fundador de la firma de asesoría integral TAX ID, donde se atienden clientes extranjeros y nacionales de diferentes tipos de industrias.