CFDI 4.0, su cancelación e impuestos ante el SAT en 2022

Se darán a conocer los cambios y afectaciones en los nuevos aplicativos para el pago de los impuestos, Persona Moral régimen general de Ley, RESICO Persona Moral, Persona Física actividad empresarial y profesional, RESICO Persona Física.

Dirigido a:

Asesores, Auxiliares Contables y Administrativos, despachos contables y cualquier persona que tenga participación en la elaboración, revisión y validación de la información contenida en los CFDI.

TEMARIO

Comprobantes Fiscales Digitales por Internet versión 4.0

• Periodo de transición
• Emisión obligatoria
• Tipos de comprobante
• Campos nuevos receptor
• Nombre:
  – ¿Cómo afecta la vinculación con el RFC?
  – ¿Qué pasa con las ventas a público en general (no global)?
  – ¿Ya no le puedo facturar a una persona física que no proporcione su RFC?
  – ¿Qué pasa con la obligación de registrarse en el RFC a mayores de 18 años, me afecta en la facturación?
  – ¿Qué pasa en la factura global?
• Domicilio fiscal
  – ¿Cuál se utiliza en el caso de que no se encuentre en la lista del SAT?
  – ¿Cuál se utiliza en el caso de RFC genérico?
  – ¿Qué pasa si no coincide con el registrado en el SAT?
• Régimen fiscal
• Uso del CFDI
  – ¿Cuál puedo utilizar de acuerdo con el régimen fiscal?
  – ¿Afecta la deducibilidad para el receptor?
• Factura global
• Periodicidad
  – ¿Cuál no puedo utilizar?
  – ¿Qué pasa si elijo semanal?
• Meses
• Año
• Objeto del impuesto
• No objeto ¿En qué casos se utiliza?
• Objeto del impuesto ¿En qué casos se utiliza?
• Objeto del impuesto y no obligado a su desglose ¿Cuándo se utiliza?
• Emisión de CFDI de meses anteriores en el mes actual

Cancelación de los CFDI en 2022

• Plazo para su cancelación
• Opciones
• ¿Qué claves utilizar?
• ¿Proceso de cancelación?

Determinación de impuestos del SAT basados en el CFDI

• ISR:
  – ¿Cómo afecta la emisión incorrecta de un CFDI en su determinación?
  – ¿Cómo corrijo el error antes de presentar la declaración?
  – ¿Qué pasa con las notas de crédito?
  – ¿Qué ingresos están precargados en la declaración?
  – ¿Cómo cuadro la información?
• IVA:
  – ¿Cómo afectan los CFDI recibidos y mal elaborados?
  – ¿Cómo corrijo la información para que no afecte la declaración?
  – ¿Qué información precarga la autoridad?
  – ¿Qué requisitos debo de verificar para saber si son acreditables?
  – ¿Cómo acredito el IVA de las retenciones?
  – ¿Afecta que el proveedor no expida el complemento de recepción de pagos?
  – ¿Cómo distingo el IVA no acreditable?
• Retenciones de salarios y asimilados a salarios:
  – ¿Qué información está precargada?
  – ¿Cómo corrijo y detecto los errores?
• Retención de IVA:
  – ¿Qué información está precargada?
  – ¿Cómo corrijo los errores?

Extras del taller en línea

• Herramienta para conocer el llenado de los XML´s versión 4.0 de forma amigable para el contribuyente, incluyendo los aplicativos del SAT para el cálculo de impuestos mencionados anteriormente.
• Casos prácticos elaborados en vivo.
• El asistente podrá realizar preguntas al presentador durante la sesión y después del evento en vivo.

Importante: El taller en línea no se enfoca a un sistema de emisión de CFDI específico, por lo que puedes aplicar lo aquí aprendido a tu sistema de facturación actual.

Datos generales del Curso en Línea

Expositor: CP Alberto Monroy Salinas
Fecha del evento: Jueves 27 de octubre de 2022.
Horario: Ingreso 3:45pm, duración de 4pm a 7pm (horario del centro de México).
Lugar: En línea (webinar).
Costo: $1,149 (IVA Incluido).
Se entregará: Diapositivas, casos prácticos, reconocimiento y grabación del evento.
Comprobante Fiscal: Puede solicitar factura por el curso.

Acerca del Expositor:

• Contador Público; egresado del Instituto Politécnico Nacional.
• Es socio del despacho Asesoría y Capacitación Fiscal Monroy S.C.
• Expositor en diversos foros como son: Asociación Mexicana de Contadores Públicos del D.F., IMEFI, TAX Editores Unidos, Instituto de Especialización para Ejecutivos, Posgrados y Especialidades para Contadores.
• Programador analista enfocado al desarrollo de sistemas de Impuestos y controles fiscales en la plataforma de Excel.
• Participa en programas de TV por internet “Informática Fiscal”, así también es articulista en diferentes revistas de contenido fiscal.
• Es coautor de diversos libros. (disponibles en ContadorMx)