“Curso de Ley Antilavado por manejo de efectivo y presentación avisos”. Donde se analizará la aplicación de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) y sus disposiciones reglamentarias.

El indebido manejo en efectivo puede acarrear contingencias fiscales para las personas físicas y morales como son la imposición de créditos fiscales, la cancelación de sellos digitales, embargos precautorios e inclusive la imposición de penas corporales, por lo que se torna necesario el correcto cumplimiento en las organizaciones empresariales y en el patrimonio de las personas físicas.

Dirigido a:

Contadores Públicos, Asesores Fiscales, Empresarios, Administradores, Profesionistas afines a la actividad empresarial y/o personas que por sus actividades puedan disponer y manejar cantidades en efectivo.

TEMARIO

LFPIORPI y su reglamento (Ley Antilavado)

• Se analizarán las actividades que conforme la legislación se consideran vulnerables.
• Las obligaciones que tienen los proveedores de actividades vulnerables.
  – Alta en el portal Antilavado por parte de los proveedores de actividades vulnerables.
  – Integración de expedientes únicos de clientes o usuarios.
  – Envió de los avisos conforme la legislación Antilavado.
  – Elaboración del manual de políticas de cumplimiento en prevención de lavado de dinero.
• Se revisarán las multas y sanciones que establece la Ley Antilavado.
• La hipótesis de multa relacionada con el manejo de efectivo que puede acarrear la cancelación de sellos digitales.
• Otras disposiciones fiscales relacionadas con la legislación en prevención de lavado de dinero.

Caso práctico de aviso de Ley Antilavado

• Elaboración de llenado de aviso conforme la legislación Antilavado.
• Supuesto de presentación de avisos en 24 horas.
• Presentación de informes en ceros y la facilidad del artículo 27 bis de las Reglas Generales de la Ley Antilavado.

Aplicación de la Ley Antilavado y su reglamento

• Se verificarán las facultades de comprobación de las autoridades a proveedores de actividades vulnerables.
• Otras medidas que tienen las autoridades para incentivar el cumplimiento de las obligaciones en prevención de lavado.
• Los delitos de lavado de dinero y de financiamiento al terrorismo contemplados en el Código Penal Federal y el de discrepancia fiscal equiparado contemplado en el Código Fiscal de la Federación.

¿Qué no se puede pagar o cobrar en efectivo?

• Prohibiciones al pago de efectivo que establece el artículo 32 de la Ley Antilavado.
• Alternativas en caso de incurrir en las prohibiciones que establece el artículo 32 de la Ley Antilavado.

Determinación presuntiva de ingresos y la discrepancia fiscal

• Se revisará el procedimiento de discrepancia fiscal que establece el artículo 91 de la Ley del Impuesto sobre la Renta.
• Se revisará el delito de defraudación fiscal equiparada que establece el artículo 109 fracción I del Código Fiscal de la Federación.

Preguntas en vivo al presentador

• En la sesión en línea, podrás realizar preguntas al presentador referentes al tema. Estas son contestadas completamente en vivo.

Datos generales del Curso en Línea

Expositores: Maestro Fernando Rafael Ramos Gallardo.
Fecha del evento: Viernes 18 de junio de 2021.
Horario: Ingreso 9:45am, duración de 10am a 2pm (horario del centro de México).
Lugar: En línea! (webinar).
Costo: $1,249 IVA Incluido.
Se entregará: Diapositivas, reconocimiento, caso práctico y grabación del evento.
Comprobante Fiscal: Puede solicitar factura por el curso.

Acerca de los expositores:

Esta presentación correrá a cargo del Maestro Fernando Rafael Ramos Gallardo:

Licenciado en Derecho con maestría en Impuestos por el Instituto de Especialización para Ejecutivos y que además cuenta con los siguientes estudios especializados:

• Curso para Formación de Secretarios del Poder Judicial de la Federación.
• Certificado en materia de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
• Actualmente es socio y director de la firma Ramos Brambila Ceballos & Asociados.
• Docente en diversas instituciones educativas donde imparte materias a nivel licenciatura, diplomados y en la maestría de derecho fiscal.
• Integrante de las comisiones de apoyo a la práctica profesional independiente y en prevención de lavado de dinero en el colegio de contadores públicos de Guadalajara, Jalisco.