Curso de materialidad de las operaciones y razón de negocios ante el SAT

Te invitamos al taller en línea que tiene como propósito dominar la definición de la razón de negocios, la demostración de materialidad en las operaciones y la elaboración de la documentación requerida para garantizar el cumplimiento con el Servicio de Administración Tributaria (SAT).

Dirigido a:

Contadores Públicos, administradores, auditores (internos/externos), asesores o consultores fiscales, abogados fiscalistas, consultores financieros o cualquier persona interesada  en el debido cumplimiento de las obligaciones en las empresas.

Temario

Introducción a la razón de negocios y materialidad ante el SAT

• Importancia de la razón de negocios y la materialidad en el ámbito empresarial.
• Objetivo del manual.

Prueba documental

• Definición y relevancia.
• Características de la documentación.
• Objetivo de la prueba documental.

Compliance fiscal

• Clarificación de conceptos.
• Requerimientos iniciales del cumplimiento normativo.

Riesgos empresariales

• Concepto de riesgo empresarial.
• Enfoque basado en riesgos.
• Identificación, evaluación y tratamiento de riesgos.
• Mapa de calor como herramienta de gestión.
• Desarrollo de políticas para mitigar riesgos.

Casos de estudio

• Análisis de casos reales: Transporte escolar, Penal Federal, Constructoras.

Relación entre razón de negocios y materialidad

• Importancia de la sustancia económica.
• Integración de la razón de negocios en la materialidad de las operaciones.

Carpeta de soporte de operaciones

• Requisitos de los elementos que integran la materialidad: contrato, personal, activos, infraestructura, operación, capacidad material.
• Organización y orden documental: por proyecto, factura, expediente general, expediente particular, archivo físico, archivo digital, taxonomía documental.

Otras actividades

• Plan de comunicación interna.
• Capacitación y actualización del personal.
• Evaluación y auditorías internas.

Consideraciones finales

• Justificación de la necesidad de un manual.
• Beneficios de su implementación.
• Relación con otros manuales empresariales.
• Normativas relevantes sobre manuales de cumplimiento.
• Perfil del encargado de cumplimiento.

Conclusiones

• Reflexión sobre la falta de definiciones y listados definitivos.
• Adaptación a la cultura de los manuales internos.
• Perspectivas futuras en el ámbito de la fiscalización.

Beneficios al inscribirte en el taller en línea

• Durante el evento se abre una sección para que expongas tus preguntas, las cuales se responden completamente en vivo.
• Te proporcionamos acceso a la grabación del evento por 45 días naturales.
• Después del curso podrás exponer tus dudas las cuales son respondidas por el expositor a través de correo electrónico.
• Al finalizar, estarás capacitado para elaborar un manual que certifique la efectiva realización de las operaciones de las empresas.

Información general

Expositor: LCP Enrique Hernández Pedro.
Fecha del evento: viernes 03 de mayo de 2024.
Horario: ingreso 2:45pm, duración de 3pm a 6pm (horario del centro de México).
Modalidad: webinar en línea
Inversión: $1,149 MXN (IVA incluido)
Te entregamos: material didáctico y acceso a la grabación del evento.
Facturación: emitimos tu factura fiscal.

Acerca del expositor:

Esta presentación correrá a cargo del LCP. Enrique Hernández Pedro:

• Formación académica:
  – Licenciado en contaduría pública por la Universidad Veracruzana.
• Experiencia Profesional: cuenta con 20 años de experiencia en dirección de empresas y despachos contables. Expositor sobre diversos temas contables, fiscales, corporativos, patrimoniales y de compliance. Autor de los Libros: “Guía sobre Razón de negocios y Materialidad” y “Manual para identificar al Beneficiario Controlador”.
• Posición actual: gerente de contabilidad, impuestos y servicios empresariales.