Beneficiario controlador del contribuyente: Nueva obligación en materia fiscal
¿Tu empresa sabe quién tiene realmente el control ante el SAT? El expediente del Beneficiario Controlador no es una opción, es una obligación fiscal crítica. Protege tu patrimonio y el de su persona moral frente a las multas más altas del sistema fiscal mexicano.
Te invitamos a nuestro curso en línea donde conocerás los criterios para identificar correctamente al Beneficiario Controlador y obtendrás las herramientas técnicas para integrar un expediente de cumplimiento robusto que blinde a tu empresa ante revisiones. Aprenderás a mitigar el riesgo de multas millonarias, diferenciando estratégicamente las obligaciones fiscales de las de lavado de dinero para garantizar la tranquilidad patrimonial de socios, accionistas y fedatarios.
Dirigido a:
Contadores públicos, representantes legales, socios y accionistas, personal administrativo y auditores; así como abogados corporativos y fedatarios públicos interesados en blindar a sus clientes o empresas contra riesgos fiscales directos.
Temario
📇 Fundamentos y definiciones críticas
- Concepto de Beneficiario Controlador.
- Análisis de los artículos 32 B Ter y 32 B Quáter del Código Fiscal de la Federación.
- Alcance y fundamento de la obligación.
✔ Identificación y metodología
- Criterios para identificar el control efectivo.
- Características y tipos de beneficiarios controladores.
- Sujetos que no califican bajo esta figura.
- Ejemplo de integración de un expediente real.
📋 Reglas misceláneas y aplicación
- Cumplimiento técnico de las reglas 2.8.1.20 a la 22.
- Implementación y recomendaciones para la persona moral.
- Obligaciones específicas para fedatarios públicos.
📑 Riesgos y diferencias estratégicas
- Multas aplicables por incumplimiento actualizado.
- Diferencias con la figura de beneficiario en materia de prevención de lavado de dinero.
💡 Beneficios del taller en línea
- Durante la sesión en línea, tendrás la oportunidad de exponer tus dudas a los presentadores y recibir consejos prácticos de primera mano.
- Te proporcionaremos conclusiones y recomendaciones.
- Después del curso, podrás enviarnos tus dudas por correo electrónico, las cuales serán respondidas por el expositor.
- Te proporcionamos acceso a la grabación del evento durante 60 días naturales.
Información general
👨🏫 Expositor: Dr. Jesús Miguel Alarcón Diaz.
📆 Fecha: Miércoles 22 de abril de 2026.
🌐 Modalidad: Curso en línea.
Acerca del expositor: Esta presentación correrá a cargo del Dr. Jesús Miguel Alarcón Díaz. Socio director de la firma Boga Consultores Fiscales y Corporativos, S. C.
