Defensa Fiscal: Cartas Invitación del SAT, Vigilancia Profunda y la UIF

Es de suma importancia como contribuyentes o asesores estar preparados para hacer frente a las diferentes situaciones fiscales, que pongan en riesgo el poder continuar con sus actividades económicas.

Te invitamos a conocer cómo afrontar y resolver el nuevo método de fiscalización del SAT, se trata de las cartas invitación, el programa de vigilancia profunda y la Unidad de Inteligencia Financiera.

El artículo 33 del CFF da facultad al SAT de realizar invitaciones a los contribuyentes para que regularicen su situación fiscal cuando detecten comportamientos atípicos tomando como base los CFDI emitidos y recibidos.

Al final serás capaz de:

• Dar seguimiento a las cartas invitación del SAT, y en el caso de que estas no procedan desvirtuarlas.
• Atender entrevistas del programa de vigilancia profunda y contestar a la Autoridad lo que en su caso proceda.

¿A quién va dirigido?

Dueños de empresas, directores de finanzas, Contralores, Contadores Públicos, Despachos Contables, Contribuyentes personas físicas, socios de personas morales, representantes legales de contribuyentes y cualquier persona interesada.

TEMARIO COMPLETO

Nuevas cartas invitación del SAT

• Fundamento legal de las cartas invitación.
• Consecuencia de no atender las cartas invitación:
  – Restricción temporal de sellos digitales.
  – Requerimientos.
  – Multas y sanciones.
• ¿Siempre debo contestar una carta invitación?
• Ejemplos de cartas invitación:
  – Diferencias en IVA.
  – Diferencias en retenciones de ISR e IVA.
  – Diferencias en ingresos acumulables para ISR.
  – Diferencias por deducciones mayores a las soportadas con CFDI.
• Ejemplos de escrito libre para contestación de carta invitación (incluye diferentes ejemplos en Word).
• Procedimiento para la contestación de la carta invitación.
• Autocorrección.

Programa de vigilancia profunda del SAT

• ¿Cuál es el objetivo del programa de Vigilancia Profunda del SAT?
• Medios de notificación.
• Regularización de la situación fiscal.
• Recomendaciones para la atención de entrevistas de vigilancia profunda por parte del SAT.

Medios de defensa del contribuyente

• Recurso de revocación.
• Juicio de nulidad.
• Juicio de amparo.

Procuraduría de Defensa del Contribuyente (PRODECON)

• ¿Qué es la PRODECON?
• ¿Cuál es el alcance de la PRODECON?
• ¿Cuándo acudir a la PRODECON?

Unidad de Inteligencia Financiera

• ¿Qué es la Unidad de Inteligencia Financiera?
• Causas de la restricción de uso de cuentas bancarias (cuentas bancarias congeladas).
• Procedimiento para la reactivación de cuentas bancarias.

Conclusiones y recomendaciones para:

• Carta invitación.
• Entrevistas de vigilancia profunda.
• Medios de defensa y PRODECON.

Preguntas en vivo a los presentadores

• En la sesión en línea, podrás realizar preguntas a los presentadores referentes al tema. Estas son contestadas completamente en vivo.

Datos generales del Curso en Línea

Expositores: CP Jesús Salvador Guerrero Flores, CP Héctor Galicia Méndez y el Dr. Héctor González Blanco.
Fecha del evento: Miércoles 10 de agosto de 2022.
Horario: Ingreso 3:45pm, duración de 4pm a 7pm (horario del centro de México).
Lugar: En línea (webinar).
Costo: $1,249 IVA Incluido.
Se entregará: Diapositivas, reconocimiento, escrito libre, casos prácticos y grabación del evento.
Comprobante Fiscal: Puede solicitar factura por el curso.

Acerca de los expositores:

Esta presentación correrá a cargo del Licenciado CP Héctor Galicia Méndez:

• Contador Público egresado de la Universidad del Valle de Atemajac.
• Cuenta con más de 14 años de experiencia como Auditor Externo, Asesor Fiscal y Contralor Financiero en firmas BIG4 y empresas transnacionales en giros de manufactura, comercialización, desarrollo de software, hotelería entre otros.
• Es socio fundador de la firma de asesoría integral TAX ID, donde se atienden clientes extranjeros y nacionales de diferentes tipos de industrias.

Nos acompaña como presentador el Licenciado CP Jesús Salvador Guerrero Flores:

• Contador Público egresado de la Universidad del Valle de Atemajac con especialidad en Impuestos otorgada por la Universidad Panamericana.
• Socio en el área de impuestos del despacho TAX ID.
• Cuenta con más de 13 años de experiencia en diferentes firmas de contadores y empresas Internacionales en el área fiscal.

También tendremos la participación del Dr. Héctor González Blanco, para obtener apoyo en aspectos legales:

• Egresado de la Licenciatura en Derecho por parte del Instituto Tecnológico y de Estudios Superiores de Occidente (ITESO).
• Maestro en Derecho Constitucional y Amparo por la Universidad Enrique Díaz de León. (UNEDEL).
• Doctor en Ciencias de lo Fiscal por parte del Instituto de Especialización para Ejecutivos (IEE).
• Fue auxiliar de Secretaría de Estudio y Cuenta de la Primera Sala Regional de Occidente del entonces Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa (TFJFA).
• Miembro de la Comisión de Estudios Constitucionales del Colegio de Abogados, Fiscalistas y Administrativistas del Estado de Jalisco
• Fue Director Jurídico de litigio y asesoría de la firma Ruvalcaba Villalobos, y Compañía, S.C con experiencia de 15 años en el área del derecho fiscal.
• Actualmente es abogado asesor y litigante en el área Fiscal, Administrativa y corporativa tributaria de la firma Vázquez Tercero Zepeda de la cual es socio.