Prevención de riesgos ante el SAT: emisión de CFDI, complemento de pagos y nómina (grabación)

Asiste este viernes 17 de mayo a partir de las 3pm, al taller en línea que tiene como propósito que conozcas las acciones que implementó el SAT para el ejercicio fiscal 2024 y cómo la emisión incorrecta o la omisión de CFDI de ingresos, egresos, así como los complementos de pagos y nómina, podrían afectar tu situación fiscal.

Dirigido a:

Contadores, auxiliares contables, personal de cuentas y documentos por cobrar y pagar, administradores y en general a toda aquella persona involucrada en la emisión y recepción de CFDI.

Temario:

Plan maestro 2024 SAT

• ¿Qué acciones del plan maestro involucra a los CFDI emitidos y recibidos?
• ¿Qué consecuencias puedo tener si no emito y reviso los CFDI?
• ¿Qué datos toma el SAT para el prellenado de las declaraciones?

Comprobante fiscal digital por internet (CFDI)

• Formato general
  – Nodo Comprobante
  – Nodo Emisor
  – Nodo Receptor
  – Nodo Conceptos
  – Nodo Impuestos

CFDI emitido de tipo ingreso

• En qué caso se debe de emitir
• Plazo para su emisión
  –  Periodo en el que se debe de emitir
  –  Algunas alternativas de emisión cuando no se emite en tiempo
  –  Formas y métodos de pago
  –  Inconvenientes al utilizar la opción de la regla 2.7.1.39 de la RMF
• Descripción del producto y/o servicio
  – Descripción con base en las actividades económicas registradas en el SAT
  – Datos adicionales que en su caso se deben de capturar
• Campo objeto de impuesto
  – No objeto de impuesto.
  – Sí objeto de impuesto.
  – Sí objeto del impuesto y no obligado al desglose.
  – Sí objeto del impuesto y no causa impuesto.
  – Sí objeto del impuesto, IVA crédito PODEBI.
• ¿En que casos debe de llevar retención el CFDI
  – Comprobante emitido con errores sin relación
  – No se llevó a cabo la operación
  – Operación nominativa relacionada en una factura global
  – Plazo que se tiene para cancelar el CFDI
  – Procedimiento para su cancelación
  – Casos en que no se necesita la aceptación del receptor para su cancelación
  – Claves de cancelación a utilizar
  – Comprobante emitido con errores con relación
  – Justificación y soporte documental de la cancelación del CFDI de tipo ingreso.
• Procedimiento en el caso de anticipo

CFDI de tipo egreso

• En qué casos se debe de emitir
• Procedimiento para su emisión
  – Motivo de la emisión
  – Soporte documental en caso de devolución, descuento o bonificación
  – Método y forma de pago a utilizar
• Emisión en el caso de aplicación de anticipo

Complemento de recepción de pagos

• Formato general
• Quien es la persona obligada a emitirlo
• Plazo para su emisión
• Análisis de los campos del complemento
  – Campos obligatorios
  – Campos opcionales
• Procedimiento que seguir cuando se factura en dólares y se cobra en moneda nacional
• Llenado en el caso de factura en moneda nacional y cobro en dólares

Receptor del CFDI

• Recomendaciones que se debe de dar a la persona que realiza la compra para solicitar la emisión del CFDI.
• ¿Qué debe de revisar?
• Consecuencias por recibir el CFDI en meses posteriores a la operación
• ¿En que casos se debe de aceptar una solicitud de cancelación del CFDI?
• ¿Cómo se debe de solicitar la sustitución de un CFDI y que plazo tendría para realizarla?
  – Análisis de las formas de pago
  – Consecuencias para el receptor cuando se utiliza la clave 17 y 31

CFDI de nómina

• ¿Quién está obligado a emitirlo?
• Plazo que se tiene para su emisión
• La periodicidad de pago y lo establecido en la Ley Federal del Trabajo
• Análisis de las percepciones del CFDI en relación con la Ley Federal del Trabajo
• Análisis del catálogo de deducciones
• Análisis del catálogo de otros pagos
• Emisión del CFDI para trabajadores de salario mínimo

Beneficios del taller en línea de ContadorMx

• Te brindamos ejemplos en excel.
• Durante el evento, habrá una sección dedicada para que puedas plantear tus preguntas, las cuales serán respondidas en vivo.
• Te proporcionamos conclusiones y recomendaciones:
• Después del curso, podrás enviarnos tus dudas por correo electrónico, las cuales serán respondidas por el expositor.
• Te proporcionaremos acceso a la grabación del evento durante 45 días naturales.

Información general

Expositor: CP Alberto Monroy Salinas.
Fecha del evento: viernes 17 de mayo de 2024.
Horario: ingreso 2:45pm, duración de 3pm a 6pm(horario del centro de México).
Modalidad: Webinar en línea
Inversión: 1,049 MXN (IVA incluido)
Se entregará: material didáctico, reconocimiento de participación, casos prácticos y acceso a la grabación del evento.
Facturación: se emite factura fiscal.

 

 

Acerca del Expositor:

Esta presentación correrá a cargo del Licenciado CP Alberto Monroy Salinas:

• Formación Académica: Contador Público; egresado del Instituto Politécnico Nacional.
• Experiencia Profesional: 
  – Expositor en diversos foros como son: Asociación Mexicana de Contadores Públicos del D.F., IMEFI, TAX Editores Unidos, Instituto de Especialización para Ejecutivos, Posgrados y Especialidades para Contadores.
  – Programador analista enfocado al desarrollo de sistemas de Impuestos y controles fiscales en la plataforma de Excel.
  – Participa en programas de TV por internet “Informática Fiscal”, así también es articulista en diferentes revistas de contenido fiscal.
  – Es coautor de diversos libros. (disponibles en ContadorMx)
• Posición Actual: Socio del despacho Asesoría y Capacitación Fiscal Monroy S.C especializada en brindar servicios contables y fiscales en diversas industrias.

Preguntas Frecuentes

Dudas de los asistentes a los cursos en línea de ContadorMx