Taller práctico de IVA en 2024: cálculo, acreditamiento, compensación y devolución ante el SAT (grabación)

Te invitamos al taller en línea este jueves 29 de agosto 2024 a las 4pm, donde aprenderás de manera profunda y práctica los fundamentos y aplicaciones avanzadas del IVA, desde la determinación del impuesto hasta su acreditamiento y devolución.

Dirigido a:

Contralor, contador público, contribuyente, persona física, socio de personas morales, tienes un despacho contable, o simplemente te interesa dominar el proceso correcto de la legislación vigente, este curso es para ti.

Temario

Fundamentos del IVA

• Conceptos básicos del IVA
  –¿Qué es el IVA?
  –Contribuyentes obligados al pago del impuesto.
• Actividades gravadas
  –Enajenación de bienes.
  –Prestación de servicios.
  –Uso o goce temporal de bienes.
  -Importación de bienes.
• Actividades exentas.
  –Tasa 0%.
  
• IVA trasladado y IVA acreditable
  –Definición y diferencias.
  –Implicaciones en la determinación del IVA acreditable por uso incorrecto de la clave de objeto del CFDI emitido de tipo ingreso.

Acreditamiento del IVA

• Requisitos para acreditar el IVA.
• Momento de acreditamiento en casos especiales:
  –Retenciones.
  –Pago de combustible con monedero electrónico.
  –Pagos realizados por terceros.

Operaciones y CFDIs

• Determinación del IVA acreditable en moneda nacional y extranjera.
• Uso de la regla 2.7.1.39 de la RMF para IVA en moneda extranjera.
• CFDI emitido de tipo ingreso con método de pago PUE en moneda extranjera.
• Sustitución de CFDIs emitidos con errores y su afectación en la declaración presentada.
• Revisión de operaciones contra la lista del SAT de los que simulan operaciones.
• Implicaciones de recibir un CFDI de un contribuyente en la lista de operaciones simuladas.

Cálculos específicos

• Determinación del factor de prorrateo de compras y gastos.
• Determinación del ajuste mensual en el caso de inversiones.
• Uso o goce temporal de un bien intangible con comprobante del extranjero.

Compensación y devolución del IVA

• Determinación del pago mensual del IVA
  –Llenado de la declaración del IVA en el aplicativo del SAT.
  –Obligados a presentar la DIOT.

Devolución del IVA

• Plazo para solicitar la devolución.
• Procedimiento para presentar la solicitud de un saldo a favor.
• Contestación a información adicional por parte del SAT.
• ¿Qué hacer si se niega la solicitud?

Compensación del IVA

• ¿Se puede compensar el IVA?
• Hasta cuándo se puede acreditar un saldo a favor.
• Fichas del anexo 1-A en caso de devolución.

Casos prácticos y ejemplos

• Determinación del IVA trasladado y acreditable en situaciones específicas.
• Ejemplos de llenado de declaraciones y solicitudes.

Beneficios del taller en línea de ContadorMx

• Durante el evento se abre una sección para que expongas tus preguntas, las cuales se responden completamente en vivo.
• Después del curso podrás enviarnos tus dudas por medio de correo electrónico las cuales son respondidas por el expositor a través de este medio.
• Tendrás acceso a la grabación del evento por 45 días naturales.

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Información general

Expositor: E.I. y CP Alberto Monroy Salinas.
Fecha del evento: jueves 29 de agosto de 2024.
Horario: ingreso 3:45pm, duración de 4pm a 7pm (horario del centro de México).
Modalidad: webinar en línea.
Inversión: $1,249 MXN (IVA incluido).
Se entregará: material didáctico, reconocimiento de participación, casos prácticos y acceso a la grabación del evento.
Facturación: emitimos tu factura fiscal.

 

Acerca del Expositor:

Esta presentación correrá a cargo del Licenciado E.I.y CP Alberto Monroy Salinas:

• Formación académica: Contador Público; egresado del Instituto Politécnico Nacional
• Experiencia profesional: 
  – Expositor en diversos foros como son: Asociación Mexicana de Contadores Públicos del D.F., IMEFI, TAX Editores Unidos, Instituto de Especialización para Ejecutivos, Posgrados y Especialidades para Contadores.
  – Programador analista enfocado al desarrollo de sistemas de Impuestos y controles fiscales en la plataforma de Excel.
  – Participa en programas de TV por internet “Informática Fiscal”, así también es articulista en diferentes revistas de contenido fiscal.
  – Es coautor de diversos libros. (disponibles en ContadorMx
• Posición actual: Socio del despacho Asesoría y Capacitación Fiscal Monroy S.C especializada en brindar servicios contables y fiscales en diversas industrias.

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Preguntas Frecuentes

Dudas de los asistentes a los cursos en línea de ContadorMx