Taller práctico de la «Declaración Anual de Personas Morales 2020»

Te invitamos al taller práctico de la “Declaración Anual de Personas Morales 2020”, asiste este miércoles 24 de marzo de 2021 a partir de las 4pm. Durante la sesión los asistentes podrán conocer de manera práctica, cómo se elabora la Declaración Anual de Personas Morales y sus papeles de trabajo.

Al finalizar el participante podrá realizar los papeles de trabajo con la determinación de los diferentes concepto que solicita la autoridad para un correcto llenado de la declaración anual, además de conocer los puntos finos a revisar en sus cuadres de información para evitar inconsistencias de la información a presentar.

TEMARIO DEL TALLER:

Cálculos dentro de la declaración anual 2020

• Determinación del ISR del ejercicio 2020
• Determinación de la CUFIN
• Determinación de la CUCA
• Actualización de pérdidas fiscales
• Determinación de la PTU

Llenado en el SAT de la declaración anual de PM

• Estado de resultados
• Balance general
• Inversiones
• Conciliación fiscal contable
• Deducciones autorizadas
• Cifras de cierre
• PTU
• Dividendos
• Determinación ISR del Ejercicio
• Esquemas reportables a revelar de 2020

Ingresos acumulables

• ¿Cuáles son?
• Ingresos nominales en pagos provisionales
• Declaraciones complementarias para corregir los ingresos
• Detalle de los ingresos nominales en la declaración anual
• Determinación del ajuste anual por inflación

Deducciones autorizadas

• Gastos y su detalles en la declaración anual
• Sueldos y salarios:
  – Amarre con los CFDI y el visor de nómina
  – Determinación de la parte deducible y no deducible de los exentos
• Deducciones relacionadas con la nómina:
  – Cuotas pagadas por los patrones al IMSS
  – Impuestos locales por concepto de remuneración de salarios
  – Aportaciones para jubilación y vejez, INFONAVIT y SAR
  – Otros conceptos
• Inversiones:
  – Activos fijos
  – Gastos y cargos diferidos
  – Cédula de inversiones
  – Detalle de las deducciones por inversiones
• Determinación del costo de lo vendido

Preguntas en vivo al presentador

• En la sesión en línea, podrás realizar preguntas al presentador referente a la elaboración de la declaración anual de Personas Morales. Estas son contestadas completamente en vivo y si se requiere se puede ejemplificar en un caso práctico.

Herramientas para el asistente (plus)

• Durante el taller en línea, el presentador brindara al asistente herramientas que puede utilizar para el llenado de la declaración anual de las Personas Morales por el ejercicio 2020, con el fin de comparar con el método que utiliza actualmente y cerciorarse del correcto cumplimiento de la obligación.

Datos generales del Curso en Línea

Expositor: CP Alberto Monroy Salinas y CP Claudia Mendoza.
Fecha del evento: Miércoles 24 de marzo de 2021.
Horario: Ingreso 3:45pm, duración de 4pm a 7pm (horario del centro de México).
Lugar: En línea! (webinar).
Costo: $1,149 IVA Incluido.
Se entregará: Diapositivas, reconocimiento, casos prácticos y grabación del evento.
Comprobante Fiscal: Puede solicitar factura por el curso.

Acerca del Expositor:

• Contador Público; egresado del Instituto Politécnico Nacional.
• Es socio del despacho Asesoría y Capacitación Fiscal Monroy S.C.
• Expositor en diversos foros como son: Asociación Mexicana de Contadores Públicos del D.F., IMEFI, TAX Editores Unidos, Instituto de Especialización para Ejecutivos, Posgrados y Especialidades para Contadores.
• Programador analista enfocado al desarrollo de sistemas de Impuestos y controles fiscales en la plataforma de Excel.
• Participa en programas de TV por internet “Informática Fiscal”, así también es articulista en diferentes revistas de contenido fiscal.
• Es coautor de diversos libros. (disponibles en ContadorMx)