En este taller en línea se explicará, de forma teórica y práctica, cómo se determina la retención y ajuste de ISR por salarios y cómo corregir errores en los CFDI de nómina detectados por el SAT; todo ello respaldado por herramientas especializadas que simplificarán tu cumplimiento ante la autoridad.
Te invitamos este miércoles 13 de septiembre de 2023 a las 4pm, se impartirá el taller en línea para resolver problemas con la emisión los CFDI con el complemento de nómina, cálculo de retenciones a los trabajadores y consideraciones ante las cartas invitación del SAT.
Hoja de Excel de regalo para analizar los CFDI de sueldos y salarios (XML) emitidos por el contribuyente.
Dirigido a:
El contenido del taller es particularmente relevante para Contadores Públicos, Auxiliares, Personal de Recursos Humanos, Patrones y cualquier persona que tenga contacto directo o indirecto con la elaboración y timbrado de los XML´s de la Nómina.
TEMARIO DEL TALLER
Generalidades del CFDI de nómina
- Uso obligatorio de la versión del CFDI 4.0 en 2023.
- ¿Cómo afecta la versión 4.0 al CFDI de nómina?
- Análisis del apéndice 6 de la guía de llenado del SAT:
– Régimen de sueldo y salarios.
– Régimen de pensiones y jubilaciones.
– Pago en una solo exhibición.
– Pago en parcialidades.
– Régimen de separación e indemnización.
– Régimen de asimilados a salarios. - Criterios sustantivos de la PRODECON.
Atención a cartas invitación
- ¿Cuáles pueden ser los motivos de este tipo de cartas?
- ¿Cómo puedo detectar el motivo de las diferencias?
- Análisis del llenado del CFDI de nómina.
- Procedimiento de aclaración de las cartas invitación.
- Ejemplo de aclaración.
- En caso de que me pidan papeles de trabajo para la aclaración, ¿Qué presento?
Revisión, corrección y aspectos contables de la nómina
- Importación de los XML a Excel (obsequio de programa en Excel).
- Solicitud de datos de los trabajadores al SAT por única ocasión.
- Corrección de datos de trabajadores que no coinciden con los actuales.
- Emisión de CFDI no emitidos sin perder la deducibilidad.
- Visor de nómina para el patrón:
– Archivo con errores.
– Archivo con subsidio al empleo estimado. - Detección de errores en los CFDI.
- Información del archivo de texto del visor de nómina.
- Corrección de los CFDI con errores:
– Plazo para corregir los CFDI.
– Procedimiento de cancelación y corrección de los CFDI sin correr el riesgo de perder la deducibilidad de la nómina. - Emisión de CFDI de nómina pendientes de timbrado.
- Fecha máxima para su emisión.
Cálculo del ajuste anual de ISR por sueldos y análisis de acumulados
- Obligaciones de los patrones.
- ¿A quién no se le realiza el cálculo anual?
- Determinación del ajuste.
- Determinación del importe a pagar.
- ¿Cómo se pagan las diferencias derivadas del ajuste anual de sueldos?
- Apéndice 8 Procedimiento para el registro de la diferencia del ISR a cargo (retención) derivado del cálculo del impuesto anual por sueldos y salarios en el CFDI de nómina.
- Compensación del saldo a favor a los trabajadores.
- Ejemplos de registros contables.
Beneficios del taller en línea de ContadorMx
- Herramientas avanzadas en Excel diseñadas para cotejar y analizar los XML registrados en el SAT, permitiéndote identificar y entender con precisión las discrepancias en los cálculos.
- Espacio para consultas en vivo y asesoría personalizada.
- Post-Curso: Soporte continuo a través de ContadorMx.
Información general
Expositor: CP Alberto Monroy Salinas.
Fecha del evento: Miércoles 13 de septiembre de 2023.
Horario: Ingreso 3:45pm, duración de 4pm a 7pm (horario del centro de México).
Modalidad: Webinar en línea
Inversión: $1,249 MXN (IVA incluido)
Se entregará: Material didáctico, reconocimiento de participación, casos prácticos y acceso a la grabación del evento.
Facturación: Se emite factura fiscal.
Acerca del Expositor:
Esta presentación correrá a cargo del Licenciado CP Alberto Monroy Salinas:
- Formación Académica: Contador Público; egresado del Instituto Politécnico Nacional
- Experiencia Profesional:
– Expositor en diversos foros como son: Asociación Mexicana de Contadores Públicos del D.F., IMEFI, TAX Editores Unidos, Instituto de Especialización para Ejecutivos, Posgrados y Especialidades para Contadores.
– Programador analista enfocado al desarrollo de sistemas de Impuestos y controles fiscales en la plataforma de Excel.
– Participa en programas de TV por internet Informática Fiscal, así también es articulista en diferentes revistas de contenido fiscal.
– Es coautor de diversos libros. (disponibles en ContadorMx - Posición Actual: Socio del despacho Asesoría y Capacitación Fiscal Monroy S.C especializada en brindar servicios contables y fiscales en diversas industrias.