Regímenes fiscales 2024: opciones para personas físicas y morales ante el SAT

Identifica los beneficios y obligaciones de cada régimen fiscal, facilitando la elección del más conveniente según las características específicas de cada negocio o situación personal. Capacítate para el cálculo eficiente de contribuciones fiscales.

Únete a nuestro curso en línea en donde aprenderás a identificar el régimen del SAT más adecuado para cada situación, conociendo a fondo los beneficios, impuestos y obligaciones asociados. Te proporcionaremos las herramientas avanzadas y estrategias para un cumplimiento fiscal efectivo.

Descubre cómo implementar controles internos que aseguren el cumplimiento de las normativas fiscales de cada régimen. Aprenderás técnicas preventivas para minimizar el riesgo de enfrentar requerimientos o invitaciones de la autoridad fiscal, optimizando así tus procesos contables y protegiendo tu negocio de posibles multas.

Dirigido a

Contadores públicos, emprendedores, despachos contables, estudiantes, contribuyentes y cualquier persona sin conocimiento previo de regímenes fiscales, interesados en gestionar de manera efectiva sus obligaciones fiscales de los principales regímenes de personas físicas y morales.

Temario

Generalidades de los regímenes fiscales del SAT

• ¿Qué es un régimen fiscal?
• Puntos fiscales básicos a evaluar en el inicio de un proyecto.
• ¿Qué actividad se va a realizar?
• ¿Lo realizaré de manera independiente o con socios o accionistas?
• ¿Cuánto es el importe de ingresos que estimo obtener?
• ¿Contaré con empleados?
• Ventajas y desventajas de tributar como persona física o persona moral.
• Herramientas contables:
  a) Personas morales.
  b) Personas físicas.

Persona física: comparativo de regímenes, pagos de ISR e IVA (checklist en Excel)

• Persona física con actividad empresarial y Régimen Simplificado de Confianza.
  a) Cuadro comparativo entre régimen de actividad empresarial y Régimen Simplificado de Confianza.
• Cálculo comparativo para evaluar régimen conveniente (régimen empresarial y RESICO).
  a) Actividades empresariales y servicios profesionales.
• Presentación de pagos provisionales de ISR e IVA en el portal del SAT:
  a) Personas físicas actividad empresariales y profesionales.
  b) Régimen Simplificado de Confianza.
• Obligaciones fiscales RESICO persona física.
• Obligaciones fiscales persona física con actividad empresarial y servicios profesionales.

Persona moral: impuestos mensuales ISR e IVA (checklist en Excel)

• Tipo de sociedades recomendadas de conformidad con el tipo de actividad:
  a) Prestación de servicios.
  b) Actividades empresariales.
• Régimen general de personas morales título II ley de ISR.
• Régimen general personas morales título II ley de ISR sociedades civiles.
• Régimen general personas morales título II Ley de ISR sociedades mercantiles.
• Régimen Simplificado de Confianza personas morales.
• Obligaciones fiscales personas morales título II régimen general.
• Obligaciones fiscales RESICO persona moral.
• Determinación de ISR retención por sueldos y salarios, considerando la aplicación del subsidio al empleo conforme al decreto de 2024.

Controles para evitar cartas invitación, requerimientos y multas

• ¿Cómo realiza sus cruces la autoridad fiscal?.
• ¿De qué manera nos podemos adelantar a las revisiones por parte de la autoridad?.
• Uso del visor de nómina SAT.
• Uso del visor de facturas emitidas y recibidas SAT.
• Cálculo de IVA de conformidad con CFDI y complementos de pago emitidos y recibidos.
• Herramientas para realizar controles.
• Caso práctico de contestación de carta invitación (incluye formato de escrito libre).
• Multas por no cumplir con obligaciones fiscales.

Beneficios del taller en línea

• Te brindamos conclusiones y recomendaciones.
• Durante el evento, habrá una sección dedicada para que puedas plantear tus preguntas, las cuales serán respondidas en vivo.
• Después del curso, podrás enviarnos tus dudas por correo electrónico, las cuales serán respondidas por el expositor.
• Te proporcionaremos acceso a la grabación del evento durante 45 días naturales.

Información general

Expositores: LCP Jesús Salvador Guerrero Flores y el Dr. Héctor González Blanco
Fecha del evento: martes 25 de junio de 2024.
Horario: ingreso 3:45 pm, duración de 4pm a 7pm (horario del centro de México).
Modalidad: webinar en línea.
Inversión: $1,249 IVA Incluido.
Te entregamos: material didáctico, reconocimiento de participación con tu nombre, casos prácticos y acceso a la grabación del evento.
Facturación: emitimos tu factura fiscal.

Acerca de los expositores:

Esta presentación correrá a cargo del Licenciado CP Jesús Salvador Guerrero Flores:

• Contador público egresado de la Universidad del Valle de Atemajac con especialidad en Impuestos otorgada por la Universidad Panamericana.
• Socio en el área de impuestos del despacho TAX ID.
• Cuenta con experiencia en diferentes firmas de contadores y empresas Internacionales en el área fiscal.

Tendremos la participación del Dr. Héctor González Blanco, para obtener apoyo en aspectos legales:

• Egresado de la Licenciatura en Derecho por parte del Instituto Tecnológico y de Estudios Superiores de Occidente (ITESO).
• Maestro en Derecho Constitucional y Amparo por la Universidad Enrique Díaz de León. (UNEDEL).
• Doctor en Ciencias de lo Fiscal por parte del Instituto de Especialización para Ejecutivos (IEE).
• Experiencia Profesional:
  – Fue auxiliar de Secretaría de Estudio y Cuenta de la Primera Sala Regional de Occidente del entonces Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa (TFJFA).
  – Miembro de la Comisión de Estudios Constitucionales del Colegio de Abogados, Fiscalistas y Administrativistas del Estado de Jalisco.
  – Fue Director Jurídico de litigio y asesoría de la firma Ruvalcaba Villalobos, y Compañía, S.C con experiencia de 15 años en el área del derecho fiscal.
• Posición Actual: Actualmente es abogado asesor y litigante en el área Fiscal, Administrativa y corporativa tributaria de la firma Vázquez Tercero Zepeda de la cual es socio.