Auditoría de pagos provisionales para Persona Moral (ISR, IVA y retenciones)

ISR IVA retenciones Persona Moral SAT
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$1,249.00
Primeros pasos
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Únete a nuestro curso en línea que tiene como propósito aplicar la auditoría interna de la determinación de los pagos provisionales de ISR, IVA y las retenciones declaradas al SAT de las Personas Morales del Régimen General y RESICO.

Presenta tus impuestos de manera precisa en las diferentes plataformas del SAT, utilizando las herramientas necesarias para respaldar tus procedimientos, minimizando así el riesgo de recibir cartas invitación del SAT.

El objetivo es brindar herramientas y conocimientos para entender, gestionar o supervisar de manera adecuada los procesos relacionados con la auditoría de pagos provisionales para Personas Morales en el régimen general y RESICO.

Dirigido a:

Contadores Públicos, Auditores, Asesores Fiscales, Propietarios de Empresas o Directivos, Estudiantes de Contaduría y cualquier Personas interesadas en el área fiscal que buscan actualizar o ampliar sus conocimientos en el ámbito de auditoría fiscal para Personas Morales.

TEMARIO

Análisis de los CFDI antes de la determinación de impuestos

  • Revisión de los principales errores que se comenten en la emisión de los CFDI de tipo ingreso.
  • Justificación y documentación de la cancelación de los CFDI de tipo ingreso.
  • Revisión de los CFDI emitidos de tipo egreso, ¿Cuáles se consideran deducciones autorizadas y por consiguiente disminuyen los ingresos?

ISR de Persona moral régimen general de Ley

  • Ingresos nominales.
  • Amparados en los CFDI emitidos de tipo ingreso y lo establecido en Ley.
  • Manejo de los CFDI emitidos por anticipo y la aplicación de este en el aplicativo del SAT.
  • Ingresos nominales en el aplicativo del SAT.
  • Ingresos que se pueden disminuir o adicionar en el aplicativo del SAT.
  • Determinación del coeficiente de utilidad.
  • Coeficiente de utilidad en caso de haber tributado en RESICO persona moral.
  • Determinación del pago provisional.
  • ISR acreditable por pago de dividendos.
  • Compensación en su caso.
  • Caso práctico.

ISR de Persona moral RESICO

  • Ingresos acumulables.
  • Amparados en los CFDI emitidos de tipo ingreso y lo establecido en Ley.
  • Manejo de los CFDI emitidos por anticipo y la aplicación de este en el aplicativo del SAT.
  • Ingresos acumulables en el aplicativo del SAT.
  • Ingresos que se pueden disminuir en el aplicativo del SAT.
  • Ingresos que se pueden adicionar en el aplicativo del SAT.
  • Determinación del pago provisional.
  • ISR acreditable por pago de dividendos.
  • Compensación en su caso.
  • Caso práctico.

Determinación del IVA

  • Con base en los CFDI emitidos y recibidos.
  • Determinación del pago mensual.
  • Presentación en el aplicativo del SAT.

Retenciones de ISR e IVA

  • Con base en los CFDI.
  • ¿En qué momento estoy obligado a retener?
  • Presentación en el aplicativo.

Otros

  • Notas en los papeles de trabajo en caso de cartas invitación del SAT por diferencia de ingresos

Beneficios del taller

  • En la sesión en línea podrás realizar preguntas al presentador referentes a los temas o a tu caso en específico, estas son contestadas completamente en vivo y si se requiere, se puede ejemplificar en un caso práctico.
  • Incluye herramienta en Excel que te ayudará a analizar los XML del SAT y elaborar los papeles de trabajo para revisar tus pagos provisionales.
  • En caso de dudas posteriores, se puede contactar al expositor por medio de ContadorMx.

Información general

Expositor: CP Alberto Monroy Salinas.
Fecha del evento: Jueves 17 de agosto de 2023.
Horario: Ingreso 3:45pm, duración de 4pm a 7pm (horario del centro de México).
Lugar: En línea (webinar)
Costo: $1,249 IVA Incluido.
Se entregará: Diapositivas, reconocimiento, papeles de trabajo en Excel y acceso a la grabación del evento.
Comprobante Fiscal: Puede solicitar factura por el curso.

Acerca del Expositor:

  • Contador Público; egresado del Instituto Politécnico Nacional.
  • Es socio del despacho Asesoría y Capacitación Fiscal Monroy S.C.
  • Expositor en diversos foros como son: Asociación Mexicana de Contadores Públicos del D.F., IMEFI, TAX Editores Unidos, Instituto de Especialización para Ejecutivos, Posgrados y Especialidades para Contadores.
  • Programador analista enfocado al desarrollo de sistemas de Impuestos y controles fiscales en la plataforma de Excel.
  • Participa en programas de TV por internet “Informática Fiscal”, así también es articulista en diferentes revistas de contenido fiscal.
  • Es coautor de diversos libros. (disponibles en ContadorMx)