Taller práctico de IVA: cálculo, acreditamiento, compensación y devolución ante el SAT
Te invitamos al taller en línea este jueves 29 de agosto 2024 a las 4pm, donde aprenderás de manera profunda y práctica sobre los fundamentos y aplicaciones avanzadas del IVA, desde la determinación del impuesto hasta su acreditamiento y devolución.
El manejo integral del IVA y sus herramientas evita que existan errores comunes y de esta forma mejora la eficiencia en la presentación de declaraciones y solicitudes ante el SAT.
Dirigido a:
Contralor, contador público, contribuyente, persona física, socio de personas morales, tienes un despacho contable, o simplemente te interesa dominar el proceso correcto de la legislación vigente, este curso es para ti.
Temario
Fundamentos del IVA
- Conceptos básicos del IVA
- ¿Qué es el IVA?
- Contribuyentes obligados al pago del impuesto.
- Actividades gravadas
–Enajenación de bienes.
–Prestación de servicios.
–Uso o goce temporal de bienes.
-Importación de bienes. - Actividades exentas.
–Tasa 0%.
- IVA trasladado y IVA acreditable
–Definición y diferencias.
–Implicaciones en la determinación del IVA acreditable por uso incorrecto de la clave de objeto del CFDI emitido de tipo ingreso.
Acreditamiento del IVA
- Requisitos para acreditar el IVA.
- Momento de acreditamiento en casos especiales:
–Retenciones.
–Pago de combustible con monedero electrónico.
–Pagos realizados por terceros.
Operaciones y CFDIs
- Determinación del IVA acreditable en moneda nacional y extranjera.
- Uso de la regla 2.7.1.39 de la RMF para IVA en moneda extranjera.
- CFDI emitido de tipo ingreso con método de pago PUE en moneda extranjera.
- Sustitución de CFDIs emitidos con errores y su afectación en la declaración presentada.
- Revisión de operaciones contra la lista del SAT de los que simulan operaciones.
- Implicaciones de recibir un CFDI de un contribuyente en la lista de operaciones simuladas.
Cálculos específicos
- Determinación del factor de prorrateo de compras y gastos.
- Determinación del ajuste mensual en el caso de inversiones.
- Uso o goce temporal de un bien intangible con comprobante del extranjero.
Compensación y devolución del IVA
- Determinación del pago mensual del IVA
–Llenado de la declaración del IVA en el aplicativo del SAT.
–Obligados a presentar la DIOT.
Devolución del IVA
- Plazo para solicitar la devolución.
- Procedimiento para presentar la solicitud de un saldo a favor.
- Contestación a información adicional por parte del SAT.
- ¿Qué hacer si se niega la solicitud?
Compensación del IVA
- ¿Se puede compensar el IVA?
- Hasta cuándo se puede acreditar un saldo a favor.
- Fichas del anexo 1-A en caso de devolución.
Casos prácticos y ejemplos
- Determinación del IVA trasladado y acreditable en situaciones específicas.
- Ejemplos de llenado de declaraciones y solicitudes.
Beneficios del taller en línea de ContadorMx
- Durante el evento se abre una sección para que expongas tus preguntas, las cuales se responden completamente en vivo.
- Después del curso podrás enviarnos tus dudas por medio de correo electrónico las cuales son respondidas por el expositor a través de este medio.
- Tendrás acceso a la grabación del evento por 45 días naturales.
Información general
Expositor: I.E. y C.P. Alberto Monroy Salinas.
Fecha del evento: jueves 29 de agosto de 2024.
Horario: ingreso 3:45pm, duración de 4pm a 7pm (horario del centro de México).
Modalidad: webinar en línea.
Inversión: $1,249 MXN (IVA incluido).
Se entregará: material didáctico, reconocimiento de participación, casos prácticos y acceso a la grabación del evento.
Facturación: emitimos tu factura fiscal.
Excelente taller! Por ser un régimen nuevo yo tenía muchas dudas y todas fueron despejadas por CP Monroy quien domina el tema a la perfección El curso es muy útil para saber qué aspectos debemos cuidar al cotejar la información de los cfdi que tenemos para nuestra contabilidad. El ponente explica muy bien y resuelve las dudas de forma clara. El material del curso es muy completo y valioso. Excelente curso, ya que explica claramente como coteja el SAT las cifras, y nos da tips, así como herramientas para realizar los cotejos necesarios en nuestra contabilidad.Testimonios de algunos asistentes
Acerca del Expositor:
Esta presentación correrá a cargo del Licenciado CP Alberto Monroy Salinas:
- Formación académica: Contador Público; egresado del Instituto Politécnico Nacional
- Experiencia profesional:
– Expositor en diversos foros como son: Asociación Mexicana de Contadores Públicos del D.F., IMEFI, TAX Editores Unidos, Instituto de Especialización para Ejecutivos, Posgrados y Especialidades para Contadores.
– Programador analista enfocado al desarrollo de sistemas de Impuestos y controles fiscales en la plataforma de Excel.
– Participa en programas de TV por internet “Informática Fiscal”, así también es articulista en diferentes revistas de contenido fiscal.
– Es coautor de diversos libros. (disponibles en ContadorMx - Posición actual: Socio del despacho Asesoría y Capacitación Fiscal Monroy S.C especializada en brindar servicios contables y fiscales en diversas industrias.