Obligaciones legales y fiscales de la Ley Antilavado 2026

Tenemos el gusto de invitarte al taller en línea el martes 4 de agosto de 2026 a partir de las 4 pm, donde se abordarán las implicaciones legales, fiscales y operativas de las nuevas disposiciones, así como los cambios clave en los reportes y las obligaciones específicas que debes cumplir como persona moral que realiza actividades vulnerables.

Dirigido a:

Contadores, abogados, oficiales de cumplimiento, asesores fiscales, administradores y representantes de personas morales que realicen actividades vulnerables conforme a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.

Temario

Las nuevas obligaciones del Art. 18 LFPIORPI ya reglamentadas

• Enfoque Basado en Riesgos (EBR): metodología de clasificación de clientes.
• Manual de políticas y procedimientos internos.
• Capacitación anual obligatoria del personal.
• Mecanismos automatizados con perfil transaccional.
• Auditoría anual, interna o externa (Art. 12 Bis del Reglamento).
• Conservación de expedientes: el nuevo plazo de 5 a 10 años.

Beneficiario Controlador y Personas Políticamente Expuestas (PEP)

• Ampliación del concepto de Beneficiario Controlador: control efectivo, incluso indirecto.
• El nuevo capítulo de PEP incorporado al Reglamento.
• Monitoreo reforzado aplicable a clientes con calidad de PEP.

Lo que trae el Acuerdo 115/2026 en materia de Reglas de Carácter General

• Los catorce nuevos capítulos y anexos incorporados a las Reglas.
• Consolidación de las facultades de supervisión y sanción del SAT y la UIF.
• Uso y presunción de veracidad de las bases de datos en poder de la autoridad.
• La autocorrección como mecanismo para regularizar incumplimientos (Art. 55 Bis del Reglamento).
• Calendario de exigibilidad: 1 de marzo de 2027, 1 de junio de 2027 y auditoría a partir del ejercicio 2028.

Fundamentos del lavado de dinero

• ¿Qué es el lavado de dinero?
• Antecedentes y evolución de la regulación.
• Autoridades responsables de su vigilancia.

⚠️ Sujetos obligados y actividades vulnerables

• ¿Quiénes están sujetos a la Ley Antilavado?
• Definición y descripción de actividades vulnerables.
• Obligaciones específicas de las personas morales.

Obligaciones y cumplimiento

• Montos que determinan la obligación de reportar.
• Presentación de avisos ante las autoridades.
• Visitas de verificación: qué esperar y cómo prepararte.
• Uso, manejo y reserva de la información.

Sanciones, delitos y aspectos legales

• Multas por incumplimiento.
• Delitos relacionados con operaciones ilícitas.
• Disposiciones transitorias de la reforma.

Conciliación: sistema de nóminas, visor y repositorio SAT

• Sistema de descarga y conciliación.
• Fechas de emisión, fechas de pago y acumulación.
• ISR retenido vs. ISR pagado y el subsidio al empleo.
• Papeles de trabajo.

💡 Beneficios del taller en línea de ContadorMx

• Durante el evento, habrá múltiples secciones para que puedas plantear tus preguntas, las cuales serán respondidas en vivo.
• Casos prácticos, conclusiones y recomendaciones.
• Después del curso, podrás enviarnos tus dudas por correo electrónico, las cuales serán respondidas por el expositor.
• Te proporcionaremos acceso a la grabación del evento durante 60 días naturales.

Información general

👨‍🏫 Expositor: Dr. Jesús Miguel Alarcón Díaz.
📆 Fecha del evento: Martes 4 de agosto de 2026.
⌚ Horario: Ingreso 3:45 pm, duración de 4 pm a 7 pm (horario del centro de México).
🌐 Modalidad: Curso en línea.
💰 Inversión: $1,049 MXN (IVA incluido).
🎁 Te entregamos: Material didáctico, reconocimiento con tu nombre y acceso a la grabación del evento.
📰 Facturación: Emitimos tu factura fiscal.

Esta presentación correrá a cargo del Dr. Jesús Miguel Alarcón Díaz.