Nueva declaración del IVA en 2024, devoluciones y requerimientos del SAT

Tenemos el gusto de invitarte el próximo jueves 04 de abril de 2024 a partir de las 4pm, al curso en línea que tiene como propósito que conozcas los cambios del SAT en el cálculo del IVA en 2024, así como el proceso de llenado del pago mensual en la página del SAT. Durante este curso, tendrás la oportunidad de dominar la elaboración de solicitudes de devolución del saldo a favor, además de conocer la documentación adicional requerida para dicho trámite.

En este curso analizarás la actualización en el proceso de llenado de los pagos definitivos mensuales de IVA a partir de 2024. También te ayudaremos a resolver los principales obstáculos que se te presentan cuando solicitas la devolución del IVA, para que resuelvas los complicados requerimientos del SAT.

Dirigido a:

Si te desenvuelves dentro del ámbito fiscal y contable, eres contralor, contador público, contribuyente, persona física, socio de personas morales, tienes un despacho contable o simplemente te interesa profundizar en la devolución del IVA, este taller esta diseñado para ti.

Temario completo

Llenado del nuevo formato de declaración de IVA Personas Morales en 2024

• Cálculo del Impuesto al Valor Agregado (IVA).
• Llenado de la nueva declaración del IVA en la página del SAT.
• Análisis de la información prellenada por el SAT.
• Descripción de los apartados a completar dentro del pago del IVA.
• Importancia del CFDI 4.0 PUE para el acreditamiento del IVA.
• CFDI con el complemento de pagos 2.0 para el acreditamiento del IVA.
• ¿Se pueden modificar o no la información precargada por el SAT?

Integración de ingresos y depósitos recibidos

• Elaboración de cédula de depósitos recibidos en cuentas bancarias.
  – Identificación de ventas según tasas del IVA.
  – Soporte de préstamos (Incluye formato contrato préstamo simple).
  – Soporte de aportaciones a capital (Incluye formato de acta de asamblea extraordinaria).
  – Explicación de retiros devueltos.
  – Contratos con clientes (incluye formato).
  – Conciliación de depósitos con actos gravados declarados.
• Detalle del IVA trasladado vs. facturación.
• Cédula de integración de ventas al extranjero contra pedimentos de exportación y documentación soporte.

Cédula de trabajo de egresos y amarres de información

• Elaboración de cédula de trabajo del detalle del IVA acreditable al 100% por proveedor y factura, conciliado contra estado de cuenta bancario.
• Elaboración de cédula de trabajo en caso de que los pagos sean mediante compensación de deuda.
• Redacción para requerimiento de la indispensabilidad de los gastos, así como la documentación soporte sugerida para dar materialidad (cotizaciones, fotografías, contratos, etc.).
• Conciliación de DIOT con la declaración del IVA.
• Papel de trabajo del detalle de la propiedad, planta y equipo, así como documentación soporte (fotografías, facturas, pedimentos etc.).
• Papel de trabajo detallando el IVA pagado por importación y documentación soporte.

Relación del IVA con el pago de nómina

• Información soporte de los trabajadores.
• Papel de trabajo del detalle de empleados directos.
• Documentación soporte relacionada con la nómina.
• Identificación de subcontratación o servicios especializados, papeles de trabajo y su información soporte (Reforma 2021 LFT).

Generalidades del trámite de devolución del IVA

• Requisitos para solicitar un saldo a favor del IVA al SAT.
• Tiempo para que la autoridad regrese un saldo a favor.
• Prescripción del derecho para la solicitud de devoluciones de saldos a favor.
• Sujetos obligados al pago del IVA.
• Diferencias entre Actos Gravados a la tasa del 0%, no objeto y Exentos.
• Cálculo y llenado de la declaración del IVA.
• Determinación de factor de prorrateo del IVA acreditable en actividades exentas y gravadas.
• Caso práctico con el proceso completo para la solicitud de en la página del SAT.
• ¿Cuántos requerimientos de información puede realizar la autoridad?
• Documentación e información que puede llegar a requerir la autoridad.

Atención al requerimiento del SAT

• Escrito libre para la contestación de requerimientos.
• Procedimiento de contestación de requerimiento de devolución del IVA en la página del SAT.

Beneficios del taller en línea de ContadorMx

• Obtendrás herramientas integradas en Excel y Word para que realices la solicitud del IVA de manera efectiva.
• Durante el evento se abre una sección para que expongas tus preguntas, las cuales se responden completamente en vivo.
• Después del curso podrás enviarnos tus dudas por medio de correo electrónico, las cuales son respondidas por el expositor a través de este medio.
• Te proporcionamos acceso a la grabación del evento durante 45 días naturales.

Información general

Expositor: LCP Jesús Salvador Guerrero Flores.
Fecha del evento: jueves 04 de abril de 2024
Horario: ingreso 3:45pm, duración de 4pm a 7pm (horario del centro de México).
Modalidad: webinar en línea.
Inversión: $1,249 MXN (IVA Incluido).
Se entregará: material didáctico, reconocimiento de participación, casos prácticos y acceso a la grabación del evento.
Facturación: se emite factura fiscal.

Acerca del expositor:

Esta presentación correrá a cargo del Licenciado CP Jesús Salvador Guerrero Flores:

• Formación Académica: egresado en Contaduría Pública de la Universidad del Valle de Atemajac, con una especialidad en Impuestos otorgada por la Universidad Panamericana.
• Experiencia Profesional: con más de 15 años de experiencia, ha trabajado en varias firmas de contadores y empresas internacionales, centrando su especialización en el área fiscal.
• Posición Actual: socio en el área de impuestos del despacho TAX ID.

Preguntas Frecuentes

Dudas de los asistentes a los cursos en línea de ContadorMx