Retenciones de ISR e IVA: respuestas a cartas invitación y cancelación del CSD

Gestiona eficientemente las retenciones de ISR e IVA, responder a cartas invitación del SAT y entender las consecuencias de la cancelación del CSD.

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Únete a nuestro curso en línea este viernes 26 de julio a las 3pm, donde aprenderás a gestionar de manera eficiente las retenciones de ISR e IVA, comprendiendo todos los detalles de los procedimientos necesarios para responder adecuadamente a las cartas invitación del SAT y las implicaciones de riesgos asociados con la posible cancelación del Certificado de Sello Digital (CSD).

Explorar estos conceptos es esencial para garantizar el cumplimiento normativo y prevenir penalizaciones especialmente para quienes buscan dominar la gestión fiscal y contable de las retenciones de ISR e IVA.

Dirigido a:

Contadores públicos, administradores, dueños de negocios, directores generales, especialistas en RRHH o simplemente para quienes prestan servicios especializados a terceros.

Temario

Cartas invitación

• ¿Estoy obligado a contestar las cartas invitación?
• Diferencias por el tipo de régimen.
• Diferencias por la fecha de emisión de los CFDI.
• Disposiciones fiscales.
• Restricción y cancelación de los CSD.

Retención de ISR a trabajadores y subsidio al empleo artículo décimo y decreto del 01/05/2024

• Trabajadores de salario mínimo.
  –¿Se efectúa retención?
• Momento para su retención.
• Semanal.
• Decenal.
• Catorcenal.
• Quincenal.
• Mensual.
• Pagos por separación.
• Jubilaciones.
• Manejo en el CFDI.

Asimilados a salarios

• Determinación.
• A gerentes generales, comisarios, administrador único, etc.
• Limite en las deducciones autorizadas.
• Manejo en el CFDI.

Servicios profesionales

• Momento en que se debe de efectuar la retención.
• ¿Qué pasa cuando pago en un mes y me emiten el CFDI en meses posteriores?
• Tasa de retención.
• Opción para no emitir constancia de retención.
• Momento para efectuar la retención.

RESICO persona física

• Momento en que se debe de efectuar la retención.
• ¿En qué casos no se está obligado a efectuar la retención?
• ¿Qué pasa cuando pago en un mes y me emiten el CFDI en meses posteriores?
• Tasa de retención.
• Opción para no emitir constancia de retención.
• Momento para efectuar la retención.

Arrendamiento de inmuebles

• Momento en que se debe de efectuar la retención.
• ¿Qué pasa cuando pago en un mes y me emiten el CFDI en meses posteriores?
• Tasa de retención.
• Opción para no emitir constancia de retención.
• Momento para efectuar la retención.

Dividendos

• Provenientes de la CUFIN.
• No provenientes de la CUFIN.
• De utilidades anteriores a 2014.
• De utilidades posteriores a 2014.
• Constancia de pagos y retenciones.
• Como afectan en la declaración anual.

IVA

• Retención por servicios profesionales.
• Retención por arrendamiento de inmuebles.
• Retención en fletes.
• Retención a comisionistas.
• Momento en que se debe de realizar la retención.

Contabilización de las retenciones

• Cuando me retienen.
• Cuando retengo.

Beneficios del taller en línea de ContadorMx

• Te proporcionaremos herramientas adicionales en Excel que te ayudarán a verificar los cálculos necesarios.
• Durante el evento, habrá una sección dedicada para que puedas plantear tus preguntas, las cuales serán respondidas en vivo.
• Te entregamos acceso a la grabación del evento durante 45 días naturales.
• Después del curso, podrás enviarnos tus dudas por correo electrónico, las cuales serán respondidas por el expositor.

Información general

Expositor: CP Alberto Monroy Salinas.
Fecha del evento: viernes 26 de julio de 2024.
Horario: ingreso 2:45pm, duración de 3pm a 6pm (horario del centro de México).
Modalidad: en línea (webinar).
Inversión: $1,049 MXN (IVA incluido).
Te entregamos: material didáctico, reconocimiento de participación con tu nombre, casos prácticos y acceso a la grabación del evento.
Facturación: emitimos tu factura fiscal.

Acerca del Expositor:

Esta presentación correrá a cargo del LCP Alberto Monroy Salinas

Formación académica: Contador Público; egresado del Instituto Politécnico Nacional.

Experiencia Profesional:

– Expositor en diversos foros como son: Asociación Mexicana de Contadores Públicos del D.F., IMEFI, TAX Editores Unidos, Instituto de Especialización para Ejecutivos, Posgrados y Especialidades para Contadores.
– Programador analista enfocado al desarrollo de sistemas de Impuestos y controles fiscales en la plataforma de Excel.
– Participa en programas de TV por internet, así también es articulista en diferentes revistas de contenido fiscal.
– Es coautor de diversos libros (disponibles en ContadorMx).

Posición Actual: Socio del despacho Asesoría y Capacitación Fiscal Monroy S.C especializada en brindar servicios contables y fiscales en diversas industrias.

Preguntas frecuentes

Dudas de los asistentes a los cursos en línea de ContadorMx.