CFDI 4.0, su cancelación e impuestos ante el SAT en 2024

Tenemos el gusto de invitarte al taller en línea que tiene como objetivo proporcionar un entendimiento completo y actualizado sobre el manejo de los CFDI versión 4.0, analizando los procesos de cancelación de estos comprobantes y las implicaciones que tienen en el cálculo de impuestos a pagar a SAT en 2024.

Dirigido a:

Asesores, auxiliares contables y administrativos, despachos contables y cualquier persona que tenga participación en la elaboración, revisión y validación de la información contenida en los CFDI.

Temario

Comprobantes Fiscales Digitales por Internet versión 4.0

• Fundamentos y obligaciones de emisión de CFDI 4.0
• Tipos de Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI):
  – CFDI de ingreso: Manejo de ventas, servicios y contratos de arrendamiento. Gestión eficiente de anticipos de clientes.
  – CFDI de egreso: Devoluciones, aplicar descuentos y manejar bonificaciones. Optimización en la aplicación de anticipos.
  – Complemento de pago: Mejores prácticas y casos de uso.
• Detalles del receptor en los CFDI 4.0:
  – Información básica: Implicaciones de la vinculación con el RFC y estrategias para manejar facturaciones a diferentes tipos de clientes.
  – Domicilio fiscal: Manejo de casos especiales y discrepancias con el SAT.
  – Régimen fiscal: Selección adecuada según el tipo de operación.
• Uso del CFDI: Decidir el tipo de CFDI según el régimen fiscal y las implicaciones en la deducibilidad de gastos.
• Facturación global: Criterios para la periodicidad y manejo de facturación de meses anteriores.
• Objeto del impuesto en los CFDI: Diferenciación y aplicación de conceptos “No objeto”, “Objeto del impuesto”, situaciones especiales de desglose fiscal y emisión de CFDI de meses anteriores.

Cancelación de los CFDI y su afectación ante el SAT

• Plazos y condiciones para su cancelación.
• Opciones de cancelación y su aplicación práctica.
• Guía para elegir las claves correctas en diversos escenarios fiscales.
• Proceso de cancelación Paso a Paso: Instrucciones claras para una ejecución conforme a las normas.
• Impacto de la cancelación de los CFDI en la determinación de los impuestos.
• ¿Puedo recibir cartas invitación por diferencias en impuestos?

Determinación de impuestos del SAT basados en el CFDI

• Impuesto Sobre la Renta (ISR) y el CFDI 4.0:
  – Impacto por la emisión incorrecta y como rectificar errores en CFDIs antes de la declaración.
  – Notas de crédito y anticipos, afectación en la declaración del ISR.
  – Consistencia entre los ingresos precargados por el SAT y los reportados.
  – ¿Cómo cuadro la información?
• Impuesto al Valor Agregado (IVA) y el CFDI 4.0:
  – Gestión de CFDIs mal elaborados y su corrección para no afectar la declaración de IVA.
  – Información precarga por el SAT basada en el CFDI 4.0 y complemento de pagos.
  – ¿Cómo verificar y acreditar el IVA, incluyendo las retenciones y el tratamiento del IVA no acreditable?
  – Complemento de pagos y las consecuencias de la falta de emisión por parte del proveedor.
• Retenciones de salarios y asimilados a salarios:
  – ¿Qué información está precargada?
  – Métodos para identificar y corregir errores en la información de retenciones de salarios.
• Retención de IVA:
  – ¿Qué información está precargada?
  – Revisión y corrección de errores en la retención de IVA.

Beneficios del taller en línea de ContadorMx

• Te brindamos una herramienta que te permitirá explorar de manera amigable el llenado de los XML versión 4.0, además de los aplicativos del SAT para el cálculo de impuestos previamente mencionados.
• Durante el evento, presentaremos casos prácticos elaborados en tiempo real.
• Habrá una sección dedicada para que puedas plantear tus preguntas, las cuales serán respondidas en directo.
• Después del curso podrás enviarnos tus dudas por medio de correo electrónico, las cuales son respondidas por el expositor a través de este medio.
• Te proporcionaremos acceso a la grabación del evento durante 45 días naturales, para que puedas revisar el contenido en cualquier momento que lo necesites.

Importante: el taller en línea no se enfoca a un sistema de emisión de CFDI específico, por lo que puedes aplicar lo aquí aprendido a tu sistema de facturación actual.

Información general

Expositor: CP Alberto Monroy Salinas
Fecha del evento: viernes 19 de abril de 2024.
Horario: ingreso 2:45pm, duración de 3pm a 6pm (horario del centro de México).
Modalidad: en línea (webinar).
Inversión: $1,149 (IVA Incluido).
Se entregará: diapositivas, casos prácticos y grabación del evento.
Comprobante Fiscal: puedes solicitar factura por el curso.

Acerca del Expositor:

• Contador Público; egresado del Instituto Politécnico Nacional.
• Es socio del despacho Asesoría y Capacitación Fiscal Monroy S.C.
• Expositor en diversos foros como son: Asociación Mexicana de Contadores Públicos del D.F., IMEFI, TAX Editores Unidos, Instituto de Especialización para Ejecutivos, Posgrados y Especialidades para Contadores.
• Programador analista enfocado al desarrollo de sistemas de Impuestos y controles fiscales en la plataforma de Excel.
• Participa en programas de TV por internet “Informática Fiscal”, así también es articulista en diferentes revistas de contenido fiscal.
• Es coautor de diversos libros. (disponibles en ContadorMx)