Retención del ISR e IVA en 2022: Determinación, CFDI y declaración al SAT

 

Tenemos el gusto de invitarte al nuevo taller práctico este jueves 08 de septiembre de 2022 a partir de las 4pm, para analizar las diferentes retenciones del Impuesto al Valor Agregado (IVA) e Impuesto Sobre la Renta (ISR) que se deben realizar por tipo de contribuyente, llevar un control fiscal de las obligaciones como retenedores y conocer las opciones a quienes les retienen dichos impuestos.

También se verán las disposiciones fiscales aplicables a las retenciones de ISR e IVA, el momento en que se efectúan las retenciones y la forma de enterar en los aplicativos nuevos del SAT.

Dirigido a:

Contadores, administradores, auxiliares contables, personal responsable de la nómina, personal encargado del cumplimiento de obligaciones y toda aquella persona interesada en el tema.

TEMARIO COMPLETO

Generalidades del curso de Retenciones de ISR e IVA

  • Obligación de realizar la retención.
  • Tasas de retención.
  • Momento en que se debe de realizar la retención.
  • ¿Es obligatorio que se encuentre en forma expresa en el CFDI?
  • Nuevos aplicativos del SAT donde se declara.
  • Constancia de pagos y retenciones.
  • Opción para no emitir constancia de retención

Retención del ISR a trabajadores y asimilados a salarios

  • Retención de conformidad con el artículo 96 LISR.
  • Opción de reglamento.
  • Retención Semanal, Decenal, Quincenal o Mensual.
  • ISR de pagos a administradores, comisarios, miembros del consejo de administración, consultivos o de cualquier otro tipo.
  • Consideraciones en la deducción de la nómina y asimilados a salarios.
  • Ajuste del subsidio al empleo.
  • Plazo de su emisión para no perder la deducción.

ISR retenido por Servicios profesionales

  • Régimen fiscal y su relación con la tasa de retención.
  • Momento para efectuar la retención.

Retención del ISR del nuevo RESICO persona física

  • Cómo aplica la retención al Régimen Simplificado de Confianza (RESICO).
  • Opción para el sector primario.

ISR retenido por Arrendamiento de inmuebles

  • Régimen fiscal y su relación con la tasa de retención.

ISR por pago de Dividendos

  • Provenientes de la CUFIN y No provenientes.
  • De utilidades anteriores a 2014 o posteriores.
  • Cómo afectan en la declaración anual.

Retención del Impuesto al Valor Agregado (IVA)

  • Por servicios profesionales.
  • Por arrendamiento de inmuebles.
  • Retención en fletes.
  • Retención a comisionistas.

Retenciones en la práctica

  • Hoja de trabajo para el cálculo de ISR de salarios y asimilados a salarios.
  • Hoja que contiene macro para la lectura de los CFDI de nómina y acumulado de retenciones de nómina.
  • Hoja que contiene macro para la lectura de los XML recibidos, REP recibidos y concentrado de retenciones por régimen fiscal del emisor.

Beneficios adicionales del curso en línea

  • Se incluye herramienta en Excel con macros que le permitirá llevar un control de las diferentes retenciones (ISR e IVA) a las que un contribuyente puede estar obligado a enterar al SAT.
  • En la sesión en línea podrás realizar preguntas al presentador referente a los cambios aplicables a tu caso en específico, estas son contestadas completamente en vivo y si se requiere, se puede ejemplificar en un caso práctico.

Datos generales del Curso en Línea

Expositor: CP Alberto Monroy Salinas.
Fecha del evento: Jueves 08 de septiembre de 2022.
Horario: Ingreso 3:45pm, duración de 4pm a 7pm (horario del centro de México)
Lugar: En línea (webinar).
Costo: $1,249 IVA Incluido.
Se entregará: Diapositivas, Reconocimiento, Casos Prácticos y Grabación del evento.

Testimonios de algunos asistentes

Excelente expositor, atendió todas las preguntas, dejó en claro todos los puntos que se previeron ver. Todo muy claro y práctico. Sin duda seguiré asistiendo a cursos en línea. ¡Excelente aportación!

C.P. NORMA JANINNE

Me ha parecido claro e informativo todo lo que se comentó, agradezco esta facilidad al ofrecer estos talleres vía internet y hacerlo accesible. Seguiremos atentos a sus talleres.

C.P. Gabriela Perez

El Taller proporcionado por el Lic. Alberto Monroy se me hizo bastante completo, respondió las preguntas que iban surgiendo.

Este es el segundo o tercer curso que tomo con ustedes, así que no dudare en seguir tomandolos.

Noemi Gonzalez

Acerca del Expositor:

  • Contador Público; egresado del Instituto Politécnico Nacional.
  • Es socio del despacho Asesoría y Capacitación Fiscal Monroy S.C.
  • Expositor en diversos foros para Ejecutivos, Posgrados y Especialidades para Contadores.
  • Programador analista enfocado al desarrollo de sistemas de Impuestos y controles fiscales en la plataforma de Excel.
  • Participa en programas de TV por internet Informática Fiscal, así también es articulista en diferentes revistas de contenido fiscal.
  • Es coautor de diversos libros (disponibles en ContadorMx).

PREGUNTAS FRECUENTES

Dudas de los asistentes a los cursos en línea de ContadorMx.

El ingreso es por medio de un link personalizado para acceso a la plataforma que se envía al correo de la persona inscrita al curso.

Al dar click al link o enlace se descarga la aplicación GotoWebinar la cual debe instalar para acceder a la plataforma donde se impartirá el curso.

En caso que usted ya haya tomado algún curso con nosotros, al dar click en el link  lo enlazará automáticamente a la plataforma donde se impartirá el curso y no será necesario volver a instalar el programa GotoWebinar.

Si el pago lo hizo por medio de transferencia o depósito, debe enviar su comprobante de pago al correo servicios@contadormx.net, en este mismo correo, confirme por favor  el nombre completo y correo de la persona que tomará el curso. Si realizas el pedido desde la tienda en línea, menciona en el correo su número de pedido.

Si el pago lo realizo con tarjeta de credito o debito con la opción de PayPal, no es necesario enviar correo del pago. Solo espere a recibir el enlace para que acceda a la sesión en línea.

Una vez que recibimos su comprobante de pago al correo servicios@contadormx.net junto con la confirmación del nombre completo y correo de la persona que tomará el curso, registramos al participante al curso, una vez registrado, se envia al correo del participante la confirmación de registro al curso, donde vienen las instrucciones con el enlace Personal e Intransferible para acceder al panel donde se impartirá el curso en línea.

Es recomendable pagar el taller en línea horas antes de su inicio, con el fin de evitar la espera de los enlaces de acceso.

Pero si el pago lo hace minutos antes del evento, solo tendría que esperar a que se procese su pago, considerando que podría demorarse un poco más por la saturación de solicitudes.

Para participantes con un PC Windows o Mac:

  • Cualquier navegador web con acceso a Internet.
  • Conexión a Internet con módem por cable, se recomienda minimo 4mb de velocidad.
  • Los participantes que deseen conectarse al audio mediante VoIP necesitarán altavoces. (Se recomienda el uso de auriculares).

Para los asistentes para dispositivos móviles iPad, iPhone, Android o Windows:

  • Aplicaciones gratuitas GoToWebinar
  • Conexión de Internet WiFi

El sistema que utilizamos para impartir el curso se llama GoToWebinar – GoToMeeting (Webinar y conferencia en línea) y lo puede dando clic el siguiente enlace: Descargas GotoWebinar

Organizador

CP Alberto Monroy Salinas

Fecha

08 Sep 2022
Finalizdo!

Horario

4:00 pm - 7:00 pm

Inversión

MXN1,249

Lugar

En línea (webinar)

ADQUIRIR EVENTO

COMPRAR GRABACIÓN

Fecha

08 Sep 2022
Finalizdo!

Horario

4:00 pm - 7:00 pm

Lugar

En línea (webinar)

Inversión

MXN1,249