Auditoría de pagos provisionales para Persona Moral (ISR, IVA y retenciones)
Únete a nuestro curso en línea que tiene como propósito aplicar la auditoría interna de la determinación de los pagos provisionales de ISR, IVA y las retenciones declaradas al SAT de las Personas Morales del Régimen General y RESICO. Presenta tus impuestos de manera precisa en las diferentes plataformas del SAT, utilizando las herramientas necesarias para respaldar tus procedimientos, minimizando así el riesgo de recibir cartas invitación del SAT.
🗓 Fecha: Jueves, 17 de agosto de 2023.
⏰ Horario: De 4:00 p.m. a 7:00 p.m.
El objetivo es brindar herramientas y conocimientos para entender, gestionar o supervisar de manera adecuada los procesos relacionados con la auditoría de pagos provisionales para Personas Morales en el régimen general y RESICO.
Dirigido a:
Contadores Públicos, Auditores, Asesores Fiscales, Propietarios de Empresas o Directivos, Estudiantes de Contaduría y cualquier Personas interesadas en el área fiscal que buscan actualizar o ampliar sus conocimientos en el ámbito de auditoría fiscal para Personas Morales.
TEMARIO
Análisis de los CFDI antes de la determinación de impuestos
- Revisión de los principales errores que se comenten en la emisión de los CFDI de tipo ingreso.
- Justificación y documentación de la cancelación de los CFDI de tipo ingreso.
- Revisión de los CFDI emitidos de tipo egreso, ¿Cuáles se consideran deducciones autorizadas y por consiguiente disminuyen los ingresos?
ISR de Persona moral régimen general de Ley
- Ingresos nominales.
- Amparados en los CFDI emitidos de tipo ingreso y lo establecido en Ley.
- Manejo de los CFDI emitidos por anticipo y la aplicación de este en el aplicativo del SAT.
- Ingresos nominales en el aplicativo del SAT.
- Ingresos que se pueden disminuir o adicionar en el aplicativo del SAT.
- Determinación del coeficiente de utilidad.
- Coeficiente de utilidad en caso de haber tributado en RESICO persona moral.
- Determinación del pago provisional.
- ISR acreditable por pago de dividendos.
- Compensación en su caso.
- Caso práctico.
ISR de Persona moral RESICO
- Ingresos acumulables.
- Amparados en los CFDI emitidos de tipo ingreso y lo establecido en Ley.
- Manejo de los CFDI emitidos por anticipo y la aplicación de este en el aplicativo del SAT.
- Ingresos acumulables en el aplicativo del SAT.
- Ingresos que se pueden disminuir en el aplicativo del SAT.
- Ingresos que se pueden adicionar en el aplicativo del SAT.
- Determinación del pago provisional.
- ISR acreditable por pago de dividendos.
- Compensación en su caso.
- Caso práctico.
Determinación del IVA
- Con base en los CFDI emitidos y recibidos.
- Determinación del pago mensual.
- Presentación en el aplicativo del SAT.
Retenciones de ISR e IVA
- Con base en los CFDI.
- ¿En qué momento estoy obligado a retener?
- Presentación en el aplicativo.
Otros
- Notas en los papeles de trabajo en caso de cartas invitación del SAT por diferencia de ingresos
Beneficios del taller
- En la sesión en línea podrás realizar preguntas al presentador referentes a los temas o a tu caso en específico, estas son contestadas completamente en vivo y si se requiere, se puede ejemplificar en un caso práctico.
- Incluye herramienta en Excel que te ayudará elaborar los papeles de trabajo para revisar tus pagos provisionales.
- En caso de dudas posteriores, se puede contactar al expositor por medio de ContadorMx.
Información general
Expositor: CP Alberto Monroy Salinas.
Fecha del evento: Jueves 17 de agosto de 2023.
Horario: Ingreso 3:45pm, duración de 4pm a 7pm (horario del centro de México).
Lugar: En línea (webinar)
Costo: $1,249 IVA Incluido.
Se entregará: Diapositivas, reconocimiento, papeles de trabajo en Excel y acceso a la grabación del evento.
Comprobante Fiscal: Puede solicitar factura por el curso.
Testimonios de algunos asistentes
Excelente expositor, atendió todas las preguntas, dejó en claro todos los puntos que se previeron ver. Todo muy claro y práctico. Sin duda seguiré asistiendo a cursos en línea. ¡Excelente aportación!
Me ha parecido claro e informativo todo lo que se comentó, agradezco esta facilidad al ofrecer estos talleres vía internet y hacerlo accesible. Seguiremos atentos a sus talleres.
El Taller proporcionado por el Lic. Alberto Monroy se me hizo bastante completo, respondió las preguntas que iban surgiendo.
Este es el segundo o tercer curso que tomo con ustedes, así que no dudare en seguir tomandolos.
Acerca del Expositor:
- Contador Público; egresado del Instituto Politécnico Nacional.
- Es socio del despacho Asesoría y Capacitación Fiscal Monroy S.C.
- Expositor en diversos foros como son: Asociación Mexicana de Contadores Públicos del D.F., IMEFI, TAX Editores Unidos, Instituto de Especialización para Ejecutivos, Posgrados y Especialidades para Contadores.
- Programador analista enfocado al desarrollo de sistemas de Impuestos y controles fiscales en la plataforma de Excel.
- Participa en programas de TV por internet Informática Fiscal, así también es articulista en diferentes revistas de contenido fiscal.
- Es coautor de diversos libros. (disponibles en ContadorMx)
INVERSIÓN
PREGUNTAS FRECUENTES
Respuestas a dudas para nuevos asistentes a los cursos en línea de ContadorMx.
El ingreso es por medio de un link personalizado para acceso a la plataforma que se envía al correo de la persona inscrita al curso.
Al dar click al link o enlace se descarga la aplicación GotoWebinar la cual debe instalar para acceder a la plataforma donde se impartirá el curso.
En caso que usted ya haya tomado algún curso con nosotros, al dar click en el link lo enlazará automáticamente a la plataforma donde se impartirá el curso y no será necesario volver a instalar el programa GotoWebinar.
Si el pago lo hizo por medio de transferencia o depósito, debe enviar su comprobante de pago al correo servicios@contadormx.net, en este mismo correo, confirme por favor el nombre completo y correo de la persona que tomará el curso. Si realizas el pedido desde la tienda en línea, menciona en el correo su número de pedido.
Si el pago lo realizo con tarjeta de crédito o debito con la opción de PayPal, no es necesario enviar correo del pago. Solo espere a recibir el enlace para que acceda a la sesión en línea.
Una vez que recibimos su comprobante de pago al correo servicios@contadormx.net junto con la confirmación del nombre completo y correo de la persona que tomará el curso, registramos al participante al curso, una vez registrado, se envía al correo del participante la confirmación de registro al curso, donde vienen las instrucciones con el enlace Personal e Intransferible para acceder al panel donde se impartirá el curso en línea.
Es recomendable pagar el taller en línea horas antes de su inicio, con el fin de evitar la espera de los enlaces de acceso.
Pero si el pago lo hace minutos antes del evento, solo tendría que esperar a que se procese su pago, considerando que podría demorarse un poco por la saturación de solicitudes.
Para participantes con un PC Windows o Mac:
- Cualquier navegador web con acceso a Internet.
- Conexión a Internet con módem por cable, se recomienda minimo 4mb de velocidad.
- Los participantes que deseen conectarse al audio mediante VoIP necesitarán altavoces. (Se recomienda el uso de auriculares).
Para los asistentes para dispositivos móviles iPad, iPhone, Android o Windows:
- Aplicaciones gratuitas GoToWebinar
- Conexión de Internet WiFi
El sistema que utilizamos para impartir el curso se llama GoToWebinar – GoToMeeting (Webinar y conferencia en línea) y lo puede dando clic el siguiente enlace: Descargas GotoWebinar